1．财务处送达银行存款余额调节表、银行对账单。
2．审计处主管关注大额支出、往来款项以及长期未达账项，抽查相关会计凭证。
3．主管编制审计底稿。
4．审计处主管出具审核意见，经审计处长审批后在基本户存款余额调节表上签字。
5．资料归档。
